都知道ODI備案不好辦理，相關(guān)部門會(huì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行境外投資行為做一個(gè)綜合的審批，只有符合了規(guī)定要求ODI備案才能通過，拿到《企業(yè)境外投資證書》。為了避免企業(yè)在辦理ODI備案的是出現(xiàn)不通過的情況，今天就來說說辦理ODI備案的重點(diǎn)以及難點(diǎn)，避免踩坑。
 

 

1.多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)/公司共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資項(xiàng)目的時(shí)候，可以約定一個(gè)投資主體向其注冊(cè)地的銀行申請(qǐng)辦理變更登記，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)/公司無需重復(fù)申請(qǐng)。

 

2.除了設(shè)立特殊目的公司外，境內(nèi)個(gè)人居民是無法參與境外投資活動(dòng)的，如果有設(shè)立特殊目的公司，需要辦理37號(hào)文登記才可以以特殊目的公司名義參與。

 

3.境內(nèi)企業(yè)在境外投資的時(shí)候，應(yīng)該登記境內(nèi)企業(yè)投資的第一層級(jí)境外企業(yè)，當(dāng)境內(nèi)主體通過給第一層級(jí)企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時(shí)，要將這部分增量投資疊加在第一層級(jí)的中方投資總額中。

 

4.轉(zhuǎn)股或者減資登記的時(shí)候，應(yīng)該區(qū)分轉(zhuǎn)股或者減資的標(biāo)的義務(wù)還是實(shí)際，并且區(qū)分不同系統(tǒng)功能模塊辦理。在轉(zhuǎn)股同時(shí)包含義務(wù)和實(shí)際的情況下，應(yīng)該先辦理轉(zhuǎn)實(shí)際，再辦理轉(zhuǎn)義務(wù)。

 

5.變更登記業(yè)務(wù)后續(xù)可能發(fā)生跨境流動(dòng)的情況下，會(huì)生成新的業(yè)務(wù)登記憑證。比如，中轉(zhuǎn)外（實(shí)際）和外轉(zhuǎn)中（實(shí)際）業(yè)務(wù)，都會(huì)生成相應(yīng)的業(yè)務(wù)登記憑證。對(duì)于義務(wù)出資的變更，由于只是對(duì)原有義務(wù)出資額度的更改，所以生成的業(yè)務(wù)登記憑證上的編碼不變。

 

6.銀行應(yīng)審核企業(yè)填寫的《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書》或其他相關(guān)主管部門的批復(fù)文件或合作合同相關(guān)約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。如有特殊原因，企業(yè)應(yīng)提交相關(guān)材料予以說明，并以《申請(qǐng)表》為準(zhǔn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

 

7.變更登記前，銀行應(yīng)認(rèn)真核實(shí)系統(tǒng)登記信息是否與企業(yè)實(shí)際投資情況相符。如不相符，銀行應(yīng)向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)告，待信息調(diào)整正確后再進(jìn)行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務(wù)完成后，銀行應(yīng)通過“綜合查詢-歷史協(xié)議查詢”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實(shí)際情況相符。如不符，銀行應(yīng)暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》，并向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)告，待信息調(diào)整正確后再發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》。

 

隨著我國對(duì)境外投資企業(yè)的監(jiān)管越來越嚴(yán)，ODI備案的要求也逐漸變高，通過率越來越低，就算了解辦理ODI備案的重點(diǎn)以及難點(diǎn)，有時(shí)候也會(huì)因?yàn)椴牧喜积R全和條件不符合導(dǎo)致無法通過ODI備案，讓一些急于發(fā)展境外業(yè)務(wù)的企業(yè)措手不及，所以現(xiàn)在很多企業(yè)都會(huì)選擇直接委托像我們舒心企服這樣子專業(yè)辦理ODI備案的公司去代辦理，畢竟有多年的辦理經(jīng)驗(yàn)，而且對(duì)于政策要求也比較熟，有新的規(guī)定出來也會(huì)及時(shí)收到并更新辦理流程，通過也高。